一、中小企业融资问题分析 　　（一）资金需求波动大，融资成本相对较高 　　对中小企业而言，经营易受外部环境的影响，或者说企业存续的变数大、风险大，其资金具有明显的季节性或临时性的特点；资金需求一次性量小、频率高，导致融资复杂性加大，融资的成本和代价高，因而强调资金的“有效服务”，然而我国银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷。同时国有商业银行的垄断地位、信贷决策程序的限制都使得其不可能提供所要求的金融支持。 　　（二）对企业控制权过分关注 　　多数中小企业由家族拥有或者由单个商人拥有，公司治理差，透明度低。小企业主并不是按照传统的以最优资本结构为目标的方式进行融资，而是倾向于那些能将企业控制权干预程度最小化的融资方式。因而中小企业在依赖自身资金积累的同时，更多会优先选择向亲友、商业信用融资。公开上市和债权融资除进入门槛高外，还存在不愿接受信息披露，担心控制权稀释的因素。 　　（三）信息不透明 　　我国的资源禀赋特点决定了大多数中小企业是劳动密集型企业，处于技术和市场相对比较成熟的行业中，它们之间的竞争，往往取决于一些特定的经销渠道、专有技术，这些竞争优势所依托的资本和技术门槛较低，一旦公开，很容易被竞争对手复制或模仿。从这个意义上说，中小企业信息不透明是其保持竞争优势的重要条件，然而也正是这种信息不透明导致了银行的信贷配给，给企业的融资带来困难。 　　二、缓解我国中小企业融资难的对策及建议 　　（一）提高中小企业自身融资能力 　　1．规范和完善企业的财务制度 　　完善我国中小企业企业财务制度，首先要端正思想，加强对财务知识的系统学习，才能编制出令金融机构满意的财务报表。其次建立符合企业经营状况的财务制度，使企业的发展更上一层楼。最后，发挥社会各界的监督作用，比如政府和媒体，督促企业规范和完善财务制度，提高企业财务信息的质量，尽量减少因为财务信息不透明给金融机构带来的风险，从而增强企业的融资能力。 　　2．加强内部管理，提高中小企业的核心竞争力 要加强企业的内部管理，首先管理者要转变观念，把内部管理的成功和企业的成功联系在一起。其次应该建立专门的机构进行内部管理，应该根据自身经营规模的特点设置合理的组织结构，设置合理的职能部门避免内部舞弊现象的发生。最后应该建立风险评估机制，可以减少企业不必要的损失，将企业的经营风险扼杀在摇篮中。 　　3．加强中小企业信用制度建设 　　要着重改善中小企业整体的信誉，改善整体的信誉应该从每一个中小企业做起，注重自身的文化精神建设，扩大企业的社会影响力，只有这样才能有参与市场竞争的实力，禁得住市场的考验。中小企业要为提高自己的信用等级，应从以下方面着手：诚实守信、规范经营加强与大企业的联系，借助大企业的信用为其担保，获得银行贷款；加强与金融机构的联系，让银行能把握企业资金的流向，获得银行合作记录，取得银行的信任。按银行信用等级评定标准规范企业的各项制度及指标，积极争取提高银行的信用等级评定。 　　4．增强中小企业内源融资能力 　　要增强企业的内源融资能力，第一个办法是增加企业的资本，这是最简单最直接的方法。其次是减少企业日常不必要的开销，建立严格的财务收支制度，建立强制折旧基金，使企业的幵销降到最小，让结余的钱投到企业的经营中去。第三，从思想上改变过去完全依赖金融机构，树立市场概念，让成本观念和法制观念实施到企业日常的经营管理之中，让我国的中小企业习惯市场经济条件下的融资。 　　（二）优化中小企业融资外部环境 　　1．政府加强对中小企业融资服务的政策支持 　　（1）优化企业外部环境 　　为了改善对中小企业的融资效率，国家应尽快实施和制定各种法律和法规，以促进中小型企业的发展，完善支持中小企业发展的金融和财税体系，努力消除体制性障碍，本着标本兼治的原则，我们必须把重点放在改善中小企业自身的内部机制，改善中小型企业经营外部环境，并创造有利条件，加强中小型企业的核心竞争力。 　　（2）发展小型和中小型金融机构 国家应尽快开放非国有金融机构的金融市场。重视培育中小型金融机构，大力发展私营，地方小中小型金融机构，使之成为中小企业融资的其他渠道。发展市场为导向的小型和中型银行，建立小型和中型银行为主体的区域金融体系，这是中国的金融改革的重点。 　　（3）成立中小企业政策性银行 　　政府成